Planification successorale et fiduciaire pour les médecins

Planifier aujourd’hui ce qui compte le plus.

Préserver et transférer votre patrimoine

Le processus de planification successorale est une occasion pour vous et vos proches de parler ouvertement de la maladie, de la mort et de vos dernières volontés. Couchez sur papier la manière dont vous souhaitez que votre succession prenne soin des autres et leur ouvre des portes : c’est le meilleur rempart contre la confusion, le stress, les conflits familiaux et une panoplie de dépenses qui éroderaient sa valeur.

En tant que membres de l’équipe de spécialistes de MD, nous travaillons de concert avec La Société de fiducie Banque de Nouvelle-Écosse (Trust Scotia^MD), qui aide depuis plus d’un siècle les familles canadiennes à préserver et à transférer leur patrimoine. Les spécialistes des services successoraux et fiduciaires de Trust Scotia sont là pour vous aider à vous préparer, votre famille et vous, en consignant vos volontés et en soutenant l’exécution de votre plan successoral afin que :

votre actif soit distribué selon vos volontés;
les impôts payés à même la succession soient le moins élevés possible pour préserver la valeur de celle-ci;
votre actif soit transféré à vos bénéficiaires au bon moment, de la manière la plus efficace possible sur le plan fiscal.

Au-delà du transfert de patrimoine

La planification successorale et fiduciaire va bien au-delà du transfert de patrimoine. Dans le cadre de votre plan global, elle permet de relier vos objectifs successoraux à votre stratégie financière plus large, tout en soutenant votre famille, vos valeurs et l’héritage que vous souhaitez laisser. En collaborant avec votre conseillère ou conseiller MD et des spécialistes en successions et fiducies, vous pouvez élaborer un plan qui tient compte de ce qui importe le plus pour vous.

Un bon plan est la somme de ses parties

Planification successorale

La planification successorale est un élément important de votre plan financier global et est liée à bon nombre des décisions que vous prendrez tout au long de votre vie. Par exemple, nous tiendrons compte des types d’actifs que vous détenez, des répercussions fiscales du transfert de patrimoine et de la manière dont vous souhaitez financer votre plan. Ainsi, vous pourrez trouver un équilibre entre les plaisirs que vous voulez savourer maintenant et l’héritage que vous souhaitez laisser.

Règlement de la succession

Le règlement d’une succession peut imposer d’importantes responsabilités administratives à vos proches. Un exécuteur testamentaire professionnel peut aider à gérer les complexités du processus, de la distribution des actifs et de la fermeture des comptes au paiement des dernières obligations fiscales.

Planification fiduciaire

Vous pouvez établir une fiducie en tout temps et pour diverses raisons. Les objectifs les plus courants d’une fiducie sont d’assurer à vos proches une protection, une sécurité financière ainsi que la gestion des actifs. Nous vous aidons à repérer les occasions où les fiducies peuvent servir vos objectifs généraux de planification successorale et de patrimoine, notamment en ce qui a trait à la protection et à la gestion des actifs, ainsi qu'au bien-être à long terme de vos proches.

Administration de fiducies

L’administration d’une fiducie peut être complexe et chronophage. La désignation d’un fiduciaire ou d’un cofiduciaire professionnel, comme Fiducie Scotia, peut aider à assurer une surveillance objective et à soutenir l’administration efficace de la fiducie.

Un plan successoral bien conçu peut garantir que votre patrimoine, y compris les actifs de votre société, est distribué conformément à vos volontés. Effectuer des examens réguliers peut aider à réduire les fardeaux administratifs et fiscaux pour vos proches.

Avez-vous pensé à l’héritage que vous allez laisser?

COMMUNIQUER AVEC UN CONSEILLER MD^*

Trust Scotia offre une gamme complète de services de succession et de fiducie

Vos besoins en matière de succession et de fiducie	Votre plan d’action
Planifier le transfert de votre actif à vos proches	Trust Scotia peut vous recommander le meilleur moment pour transférer votre actif en payant le moins d’impôt possible. Par exemple, devriez-vous donner des cadeaux en espèces à vos enfants adultes de votre vivant?
Faire en sorte que vos avoirs soient remis aux bonnes personnes	Il est important de préparer un testament détaillé qui désigne vos bénéficiaires et précise vos legs, afin que votre actif soit réparti exactement comme vous le souhaitez.
Protéger vos bénéficiaires mineurs	Choisissez qui agira à titre de tuteur légal pour vos enfants mineurs et confirmez avec cette personne qu’elle accepte le rôle. Déterminez aussi comment votre actif sera géré pour assurer la qualité de vie de vos enfants.
Fournir les ressources financières nécessaires à vos personnes à charge à votre décès	Votre testament peut prévoir la création de fiducies et donner des instructions détaillées sur la façon dont elles devraient être gérées et par qui.
Nommer un liquidateur	Vous pouvez désigner un membre de la famille ou un ami comme liquidateur, ou faire appel aux services d’un liquidateur professionnel de Trust Scotia, que vous ayez besoin d’un liquidateur unique ou d’un coliquidateur. Trust Scotia offre les Services d’assistance aux successions, qui ont pour but d’aider les liquidateurs à remplir leur rôle.
Prévoir la possibilité que vous deveniez inapte à n’importe quelle étape de votre vie	Le mandat de protection et les procurations pour soins personnels ou pour la gestion des biens habilitent d’autres personnes à prendre des décisions en votre nom lorsque vous en êtes incapable. Trust Scotia peut vous aider à choisir les bonnes personnes ou agir en votre nom (pour la gestion des biens seulement).
Réduire le plus possible l’impôt au décès	Vous pouvez souscrire une assurance vie permanente qui couvrira vos dernières dépenses, l’impôt sur le revenu à votre décès et les coûts liés à la succession. Un liquidateur professionnel qui se spécialise dans l’administration de la succession pour les médecins peut s’assurer que votre succession, y compris votre société médicale professionnelle, est liquidée de façon fiscalement avantageuse.
Liquider votre société	Faites-vous un plan : vous pourriez payer moins d’impôt et éliminer le risque de double imposition.
Laisser un héritage	Si vous savez à l’avance que vous voulez soutenir un organisme caritatif ou une autre organisation, vous pouvez tout prévoir dans votre plan successoral. Par exemple, la manière dont vous faites votre don pourrait vous donner droit à un crédit d’impôt dans votre dernière déclaration de revenus et donc, vous permettre de laisser plus d’argent à vos bénéficiaires.
Obtenir du soutien pour l’administration d’affaires financières	Les Services administratifs personnels offrent d’inestimables services aux fiduciaires et aux mandataires qui cherchent à obtenir de l’assistance pour s’acquitter de leurs nombreuses fonctions et responsabilités. Ce service vous offre, à vous ou à votre représentant personnel, une solution impartiale et complète pour vous aider à gérer de façon sécuritaire et efficace les tâches administratives liées à vos affaires financières ou à celles d’un être cher.
Nommer un fiduciaire	Trust Scotia peut agir à titre de fiduciaire faisant office de tierce partie indépendante pour réduire le stress et atténuer les conflits potentiels au sein de votre famille.

* « Conseiller MD » désigne un conseiller financier de Gestion MD limitée (au Québec, un conseiller en placement) ou un gestionnaire de portefeuille de Conseils en placement privés MD.